Список вопросов для регистрации ИП или Самозанятость по уплате налогов (только РФ) - страница 34
Вы упускаете торговые возможности:
- Бесплатные приложения для трейдинга
- 8 000+ сигналов для копирования
- Экономические новости для анализа финансовых рынков
Регистрация
Вход
Вы принимаете политику сайта и условия использования
Если у вас нет учетной записи, зарегистрируйтесь
Так. Походу придётся делать длиннопост.
То что самозанятого не проверяют, не означает что можно делать всё что угодно и трактовать законы, как захочется.
Лучше сразу научиться всё делать правильно.
Так. Походу придётся делать длиннопост.
То что самозанятого не проверяют, не означает что можно делать всё что угодно и трактовать законы, как захочется.
Лучше сразу научиться всё делать правильно.
Да, еще раз смотрим закон о самозанятых, и их обязанности.
Самозанятые не ведут книги продаж, и делают чеки по поступлению средств. Это экспериментальное и значительное послабление для данного статуса.по учету.
Именно поэтому они не ведут учет поступаемых средств у третьих лиц, а только на своих счетах.
Зы, самозанятому нельзя вести достаточно много видов деятельностей. Но это из другой области вопросов.FAQ по Самозанятости на сайте MQL5.
Некоторые вопросы и разъяснения могут появляться позже. Ссылку на пост сохраните.
Какой вид деятельности подходит для работы на сайте MQL5 в качестве продавца
Самозанятость, ИП
Нужно ли вообще регистрироваться?
Если выводы редкие 2-3 раза в год, то можно обойтись 3НДФЛ 13%
Но, вообще, лучше быть зарегистрированным Самозанятым.
Приложение Мой налог, как зарегистрироваться и создавать чеки?
Тут пример - https://journal.tinkoff.ru/news/moi-nalog/
Где можно прочитать про Самозанятость?
Тут - https://npd.nalog.ru/faq/
Влияет ли то, что MQL зарегистрирована на Кипре?
Не имеет значения где. Имеет значение что Вы получаете оплату именно туда.
Пока деньги не выводились со счёта MQL, то и платить налог не нужно?
Нужно
НК РФ Статья 346.17. Порядок признания доходов и расходов
1. В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод). https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/ba2cbb06adca96da48ed323cea2d4d85a24fafcc/
Федеральный закон от 27.11.2018 г. № 422-ФЗ
Статья 7. Порядок признания доходов
1. В целях настоящего Федерального закона датой получения доходов от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) признается дата получения соответствующих денежных средств или дата поступления таких денежных средств на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
2. При реализации налогоплательщиком товаров (работ, услуг, имущественных прав) на основании договоров поручения, договоров комиссии или агентских договоров с участием посредника в расчетах доход считается полученным налогоплательщиком в последний день месяца получения посредником денежных средств. https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_311977/14633248c2c8cfc1af165506357416836ee1add4/
Выбирая сайт MQL5, Вы соглашаетесь с тем, что принимаете деньги на свой аккаунт сайта и доходом будет считаться дата продажи на сайте.
Вы получаете доход в момент оплаты на свой аккаунт. У Вас доход для системы Мой налог отражается последним днем месяца.
При этом перерасчет валюты в рубли для учета происходит по каждому получению.
Если продукт стоит 30$, а на счёт MQL поступило 24$, то налог считается с 24$?
Нет, налог считается со стоимости продукта. Именно за эту цену его купили, а MQL забрал свою комиссию после. Вычитать агентское вознаграждение сайта Вы не вправе. Доход - полная сумма оплаты от клиента.
Комиссия – это личные расходы самозанятого за пользование теми или иными услугами. При применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» не учитываются расходы, связанные с ведением деятельности, в том числе комиссия. Доходом признается вся сумма поступлений.
Пункт 1 статьи 8 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» https://npd.nalog.ru/faq/
С какой даты можно считать доход от продаж на сайте?
Под режим НПД подпадают доходы с момента регистрации в качестве плательщика НПД. До этого момента налог в рамках применяемого режима (НДФЛ3). Т.е. все продажи до даты получения Самозанятости нельзя провести через Самозанятость задним числом. Не пытайтесь даже.
Можно ли провести через Самозанятость продажи задним числом, если деньги не выводил и хочешь вывести "по белому"
Нет. Поезд уехал, теперь такое только через 3НДФЛ до 30 апреля следующего года.
Какая ставка налога 4 или 6%
Вы получаете оплату от юр.лица. Доказать оплату от физ.лица для нашей ФНС Вы не сможете. Поэтому 6%.
Если MQL5 будет формировать отчёты о продажах, в которых будет прямо указано, что продажи осуществлены физ.лицам, то тогда 4%, но сейчас реалии таковы - 6%.
По какому курсу и в какой момент считается налог?
По курсу ЦБ РФ на день продажи. Момент получения дохода — момент оплаты за услуги.
В какой момент налог будет "начислен":
1. В день поступления денег от продажи индикатора/советника в личный кабинет MQL
2. В день вывода денег на долларовый кошелёк WMZ Webmoney (Банк-эмитет не из РФ)
3. В день вывода денег с WMZ на любой рублёвый счёт (РФ Банк, Карта, Юмани, Сбер и др)
Правильно п1. По каждой продаже переводите сумму в рубли по курсу ЦБ РФ на день продажи.
Но сам налог сформируется в личном кабинете приложения Мой налог по итогу месяца на основании созданных Вами чеков.
Что будет, если Самозанятый будет платить налог только с поступающих средств в момент вывода на свою карту.
Это неправильно. Но вероятность проверки небольшая. Правильно платить по всем продажам за отчётный месяц, даже если не было вывода средств.
Нужно ли передавать чек покупателю, при работе с MQL5?
Нет
422 ФЗ статья 142.
При реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) в интересах налогоплательщика на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров с участием посредника в расчетах налогоплательщик обязан с использованием мобильного приложения "Мой налог" и (или) через уполномоченного оператора электронной площадки и (или) уполномоченную кредитную организацию передать в налоговый орган сведения о произведенных за налоговый период расчетах по каждому расчету с покупателем (заказчиком) или сводные сведения не позднее 9-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произведены расчеты с покупателями (заказчиками), если указанные сведения не переданы посредником в установленном порядке с применением контрольно-кассовой техники. Сведения об указанных в настоящей части расчетах, переданных посредником с применением контрольно-кассовой техники, отражаются налоговым органом в мобильном приложении "Мой налог". При реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) в интересах налогоплательщика на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров с участием посредника в расчетах у налогоплательщика отсутствует обязанность по передаче покупателю (заказчику) чека по таким операциям. https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_311977/ad291257df0088ddbc91dc935ca07c7d40bde627/
На какие лимиты по средствам электронных кошельков стоит обратить внимание. С каких сумм к Вам появится интерес со стороны налоговой
Дата начала действия предписаний Федерального закона от 13.07.2020 № 208-ФЗ - в Росфинмониторинг начала поступать информация не только о суммах от 600 тысяч за год, но и более 100 тысяч за год.
То что в Webmoney можно зайти по аккаунту Госуслуг, сами понимаете, что Вас видят, но не трогают.
КоАП РФ Статья 15.25. Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования
1.1. Непредставление резидентом в налоговый орган отчета о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, если представление такого отчета является обязательным, — влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от 20 до 40 процентов суммы средств, зачисленных на электронное средство платежа, предоставленное иностранным поставщиком платежных услуг, за отчетный период.
Любые операции с электронными кошельками необходимо отражать в своей отчётности перед налоговой, кроме ситуаций, когда за год сумма всех транзакций не превысила 600 000 рублей (или эквивалента в другой валюте). По одному WMZ не более 600к в рублях по курсу ЦБ РФ на 31 декабря. Для справки. У Вас может быть несколько WMZ на одном аккаунте.
абз. 4 ч.7 ст. 12 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ:
Резидент не представляет налоговым органам отчет о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, по тому электронному средству платежа, которым резидент вправе распоряжаться, при условии, что общая сумма средств, зачисленных на указанное электронное средство платежа, за отчетный год не превышает сумму, эквивалентную в денежном выражении 600 000 рублей, или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей.
Примечание: Если в прошлом году вы получили миллион и отчитались в налоговую, а в этом году не получали деньги и общая сумма на счёте осталась больше 600 000 ₽, то включать в отчёт о движении денежных средств лист по электронному кошельку не нужно.
Примечание: для ИП и ООО вероятно нужно отчитываться каждый квартал. Это уточняйте сами.
Также Самозанятый может получать до 2,4 млн рублей суммарно за год. Выше уже ИП.
Про незаконное предпринимательство можете прочитать здесь - https://secrets.tinkoff.ru/bezopasnost-biznesa/ip-bez-registracii/
В самом худшем случае (если вы не превышали 2,3 ляма за год), посчитайте прибыль за три года, разделите на 3, это ваш самый страшный штраф. Такое происходит редко, а в случае получения прибыли с одного сайта, шанс признать, что велась предпринимательская деятельность - минимален.
К тому же, кошмарить Самозанятых за то, что они вышли из тени, вряд ли станут.
Ещё про зарубежные счета можно почитать тут:
https://e-kontur.ru/blog/15915/inostranny-schet
https://journal.tinkoff.ru/news/e-wallet/
https://journal.tinkoff.ru/currency-transfers/
Простейшая схема уплаты налога с переводов на WebMoney до статуса Самозанятого:
НДФЛ3. В качестве источника дохода указываете сайт
Срок – до 30 апреля следующего за отчетным года.
Уплачиваете 13% налога на доход. Срок – до 15.07.
Выгрузите отчёт о продажах на сайте MQL5
В WM также можно создать отчёт о всех транзакциях по WMZ в pdf с печатью.
Покажите профильному специалисту, чтобы он помог оформить НДФЛ3 правильно.
Обязательно ли надо формировать отдельные чеки в приложении "Мой налог" по каждой продаже или в случае работы с MQL можно делать общий.
Можно делать общий чек по итогу месяца или отдельные. От формируемых чеков высчитывается налог. В общем чеке нужно будет перечислить каждую продажу и полное наименование. Как Вы помните, чек создаётся, даже если не было вывода средств.
Что будет если сформировал 10 чеков, но налоговая нигде не видит, что Вы получили эти средства на свои кошельки и просит доказать факт продаж.
Крайне маловероятно, что такое может произойти. Ведь Вы создали чек и заплатили налог. Но Если у Вас возникнет такая ситуация, что налоговая попросит обосновать логику создания чека, то достаточно скачать в разделе Продавец "Отчёт о продажах за месяц" на сайте, сделать скрин во кладке "Платежи" все нужные поступления и переслать им.
Что писать в чеке
Вот пример чека от Самозанятого на этом сайте
Есть наименование, номер заказа, сайт, курс ЦБ РФ. Лучше пойти таким же путём.
Общий чек формируется за продажи с 01 по 31 число.
Пример.
Чек. Продажи на маркете MQL5.
1. Продажа индикатора "полное название" (заказ 12345 на сайте mql5.com от 12.05.2023 на 30$ по курсу ЦБ РФ 83,1234)
2. Продажа индикатора "полное название" (заказ 23456 на сайте mql5.com от 20.06.2023 на 50$ по курсу ЦБ РФ 85,1234)
И т.д.
Все суммы в рублях. Каждая продажа по курсу ЦБ РФ на дату, указанную в Платежах сервиса MQL5. Все даты должны совпадать (в чеках и на сайте). Поскольку холд в системе 7 дней, то чек можете сформировать до 9-го числа.
Или делайте отдельные чеки и если покупатель сделает возврат, то просто отменяйте чек в приложении
Чьи продукты может продавать Самозанятый на MQL5
Только свои собственные. Убедитесь, чтобы в копирайте были только Вы, а не кто-либо ещё.
Можно ли принимать оплату на WMZ
Если напрямую, то нельзя. Однако, Вы принимаете оплату на акк сайта, а с него уже покупаете титульные знаки WMZ, что не запрещено. Именно поэтому Вам стоит в чеках указывать даты и суммы аккаунта MQL5, а не даты и суммы когда выводите средства. Соблюдая один закон, соблюдается другой.
Как выводить средства наиболее выгодно
Если Вы откроете карту (Белоруссия, Казахстан) и будете туда выводить, то у Вас получится денег в рублях больше, даже за вычетом налогов, чем если бы выводили на WMZ и ничего не платили.
О том, как и где сделать такую карту, внимательно ищите в интернете и читайте отзывы. Их могут сделать удалённо за 10-20к рублей. Есть свои нюансы. Нужна их местная симка, но могут заблочить через некоторое время, если та симка часто будет на территории РФ включаться. А если не будет включаться, то можно потерять доступ к личному кабинету. Всё это решаемо, если грамотно поступать. Заведя такую карту, нужно зайти в Госуслуги и "зарегистрировать" её, как того просит закон, т.к. почти все соседние страны передают инфу в наши ведомства. После закрытия тоже оповещать придётся. Но Вы не один такой, почти все фрилансеры переехали на такой способ получения выплат.
Если Вас схватили за ж. или нужно выстроить легальную схему со всеми нюансами, то куда обращаться и сколько стоит.
Зайдите на сайт правовед.
Создайте вопрос, выставьте 1-2 тысячи, +200 рублей за отсутствие в поисковой выдаче.
Опишите ситуацию. Допишите список вопросов с нумерацией чётко и кратко, чтобы в итоге ответ был дан по каждому из них.
Добавьте, чтобы к каждому ответу прилагалась выдержка из закона.
Как правило, юристы заходят в тему, отвечают поверхностно и предлагают личную консультацию от 10-20-30 к.
Действуя, как я писал, можно получить ответы за небольшую сумму.
Однако, если нужно, чтобы Вам составили документы и объяснили план действий, попутно сопровождая Вас за ручку целый месяц, то готовьте 30к.
Внимательно изучите профиль юриста, прежде чем ему оплатить личную консультацию.
P.S. И последнее. Зачем Вам Самозанятость.
Вы регистрируетесь, потому что пришло время начать получать большие деньги.
Если не готовы психологически, то и больших денег Вам не видать.
Все богатые люди зарегистрированы как ИП, ООО, АО, а там куда сложнее отчётность.
Самозанятость - лишь маленький шаг в сторону богатых людей.
На сайте MQL5 Ваш счёт и ни чей иной. Выбирая сайт в качестве приёма платежей за продажи, Вы отчитываетесь по продажам, совершенным на этом сайте.
// В этом посте будет подробный разбор. Отредактирую сегодня/завтра
// Дождитесь и пока что ничего не пишите
По агентскому договору сайт не может быть источником дохода вообще то. Сайт это платформа МКЛ на которой продаются товары продавцов, так же оказываются услуги МКЛ писателями статей. Сигналы и деньги за них это из другой оперы. С МКЛ на сайте только вижу 2 операции, продажа программ и написание статей. Если есть еще, поправьте. В случае со статьями источник дохода Юрлицо зареганое на кипре, Метаквоты, в случае продаж программ через платформу-сайт, принадлежащую МКЛ, источники покупатели программ, а не МКЛ, т.к. есть агентский договор.
Первая часть FAQ готова двумя постами выше. Можете ещё писать вопросы, которые туда добавить. Сейчас надо уйти на время.
Модератор, если увидите сообщение, то добавьте в первый пост:
Вопросы по Самозанятости. Ответы тут - https://www.mql5.com/ru/forum/441165/page34#comment_48776345
Вижу, спустя какое-то время уже нельзя прошлые посты редактировать. Постараюсь завтра закончить FAQ
Пока деньги не выводились со счёта MQL, то и платить налог не нужно?
Нужно
НК РФ Статья 346.17. Порядок признания доходов и расходов
1. В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод). https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/ba2cbb06adca96da48ed323cea2d4d85a24fafcc/
Федеральный закон от 27.11.2018 г. № 422-ФЗ
Статья 7. Порядок признания доходов
1. В целях настоящего Федерального закона датой получения доходов от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) признается дата получения соответствующих денежных средств или дата поступления таких денежных средств на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
2. При реализации налогоплательщиком товаров (работ, услуг, имущественных прав) на основании договоров поручения, договоров комиссии или агентских договоров с участием посредника в расчетах доход считается полученным налогоплательщиком в последний день месяца получения посредником денежных средств. https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_311977/14633248c2c8cfc1af165506357416836ee1add4/
Выбирая сайт MQL5, Вы соглашаетесь с тем, что принимаете деньги на свой аккаунт сайта и доходом будет считаться дата продажи на сайте.
Вы получаете доход в момент оплаты на свой аккаунт. У Вас доход для системы Мой налог отражается последним днем месяца.
При этом перерасчет валюты в рубли для учета происходит по каждому получению.
Если продукт стоит 30$, а на счёт MQL поступило 24$, то налог считается с 24$?
Нет, налог считается со стоимости продукта. Именно за эту цену его купили, а MQL забрал свою комиссию после. Вычитать агентское вознаграждение сайта Вы не вправе. Доход - полная сумма оплаты от клиента.
Комиссия – это личные расходы самозанятого за пользование теми или иными услугами. При применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» не учитываются расходы, связанные с ведением деятельности, в том числе комиссия. Доходом признается вся сумма поступлений.
Пункт 1 статьи 8 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» https://npd.nalog.ru/faq/
причём тут банки и касса..когда mql5 не относится к банковской системе. как это вообще вставлено в качестве аргумента сюда. как будто в качестве аргументации можно прикрепить любой закон про деньги и сказать: вот смотрите правила таковы 😁👍
FAQ по Самозанятости на сайте MQL5.
Огромная благодарность за личные исследования и затраты в этой важной области. Такие статьи хорошо бы отдельно в раздел "Статьи" или темой на форуме, чтобы видно было и понятно. Так и повысится налоговая культура, которая нужна только для одно - чтобы избежать потенциальных больших проблем.
Самое главное лично для меня сейчас - это запрет на использования вебмани. На карту MQL не переводит уже как год. По крайней мере в мой Альфа-банк.
Если у Вас будет возможность, уточните, пожалуйста, как легально выводить деньги из MQL? И какова позиция законодательства относительно Webmoney - это кошелёк или нет, можно ли на него получать деньги или нет, можно ли с него переводить на карту или нет.
Самое главное лично для меня сейчас - это запрет на использования вебмани. На карту MQL не переводит уже как год. По крайней мере в мой Альфа-банк.
Вы получаете деньги на счёт MQL5 по агентскому договору (с этим никаких проблем пока что), а Webmoney - не является средством получения оплаты за услуги. Это просто Ваш личный кошель, вы не принимаете туда оплату.
Вот если бы Вы продавали свои продукты, указывая реквизиты WMZ, то тогда бы и думали.
Но не забывайте про лимиты. Если на кошелёк упало валюты в эквиваленте 600к рублей суммарно за год по курсу ЦБ РФ на последний день года, то тогда надо сдать отчётность по валюте в налоговую.
Предположим, на последний день года стоимость 120р, то тогда если выше 5к$ за год поступало, то нужно отчёт сдавать (а это точно плюс 3НДФЛ 13%).
Как альтернатива, многие люди берут карты соседних стран + нужна их местная симка (бывают дистанционные услуги в районе 10-20к), но могут заблочить через некоторое время, если та симка часто будет на территории РФ включаться. А если не будет включаться, то можно потерять доступ к личному кабинету. Ищите и читайте в интернете отзывы и как люди выкручиваются. Заведя такую карту, нужно зайти в Госуслуги и "зарегистрировать" её, как того просит закон, т.к. все соседние страны передают инфу в наши ведомства. После закрытия тоже оповещать придётся.
причём тут банки и касса..когда mql5 не относится к банковской системе. как это вообще вставлено в качестве аргумента сюда. как будто в качестве аргументации можно прикрепить любой закон про деньги и сказать: вот смотрите правила таковы 😁👍
Вот такие все вопросы я юристу и писал. И так и сяк давил на то, что надо платить 4% и всё остальное, что я считал верным.
Реальность, как оказалось, бьёт по самым больным местам.
Из пачки законов и формулировок, которые могут дать лазейку, юрист разбивал розовые очки другими основными законами.
Всё из юридической практики. Все способы уменьшения налоговой базы могут обернуть способом от ухода налогов.
Но, даже если Вы правы, то готовы ли доказывать свою правоту в суде?
В реале будет так - вызвали в налоговую, со всем соглашаешься, ни с кем не споришь, платишь, как они сказали, ибо "ссышь" попасть на какую-либо статью.
Вот и вся песня.
Поэтому созданный FAQ основан на законах без поиска лазеек для уменьшения налоговой базы, ибо это рискованно и нужно чётко доказывать и тратить время, средства, нервы.
И это не я такую линию гну, а юрист... Все претензии к нему) и его 25-летнему стажу по работе с криптой, форекс, иностранными компаниями, фрилансом.
Вы получаете деньги на счёт MQL5 по агентскому договору (с этим никаких проблем пока что), а Webmoney - не является средством получения оплаты за услуги. Это просто Ваш личный кошель, вы не принимаете туда оплату.
Благодарю Вас за последующие советы.
Видите ли, проблема в том, что этим самым кошелем с 2021 года запрещено пользоваться. И комментарии многих юристов это подтверждают (даже в более категоричной форме, чем указано в законе).
А вывести с MQL невозможно, наши банки отказываются принимать отсюда оплату, сервисдеск мне это лично подтвердил, проверив мои попытки.
Пайпал закрыт.
Остаётся вебмани, но она запрещена.
Если это не является тайной, я прошу либо Вас, либо кого-то другого пояснить: как вы снимаете, как вы выводите отсюда